Pracownicze Plany Kapitałowe (PPK)
Poznaj nowy system długoterminowego oszczędzania dla pracowników. Znajdziesz tu najważniejsze informacje o pracowniczych planach kapitałowych.
Poznaj nowy system długoterminowego oszczędzania dla pracowników. Znajdziesz tu najważniejsze informacje o pracowniczych planach kapitałowych.
Aegon Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. zarządza istniejącym od ponad 20 lat Aegon OFE. Nasz zespół inwestycyjny zarządza aktywami o wartości ponad 13 mld złotych, należącymi do 1,8 mln Klientów, co oznacza czwartą pozycję na rynku OFE.
Aegon PTE S.A. jest częścią międzynarodowej grupy finansowej, która na świecie zarządza aktywami o wartości ponad 800 miliardów euro. Grupa Aegon posiada wieloletnie doświadczenie w zarządzaniu programami emerytalnymi m.in. w Stanach Zjednoczonych i Europie.
Oferujemy pomoc w procesie wdrażania PPK oraz przy późniejszym zarządzaniu programami emerytalnymi w Państwa firmie. Prowadzimy szkolenia dla pracowników i rozwijamy mobilne aplikacje oraz nowoczesne rozwiązania informatyczne, które usprawnią obsługę PPK i pomogą odciążyć działy HR.
Czerpiemy z doświadczeń Grupy Aegon. Koncentrujemy się na długoterminowych procesach inwestycyjnych i systematycznym zwiększaniu wartości aktywów, przy jednoczesnym zachowaniu maksymalnego poziomu ich bezpieczeństwa. Nasza polityka inwestycyjna spełnia wszelkie wymogi prawne i uwzględnia poziomy ryzyka poszczególnych funduszy.
Zapraszamy do współpracy.
Zatrudniamy zespół zarządzających o zróżnicowanych specjalizacjach, pokrywających obszary takie jak analiza fundamentalna, analiza techniczna, metody ilościowe, sztuczna inteligencja czy finanse behawioralne.
Mamy doświadczenie w zarządzaniu wieloma klasami aktywów.
Możemy się pochwalić licznymi tytułami i licencjami potwierdzającymi naszą wiedzę oraz profesjonalizm.
Prezes Zarządu Aegon PTE S.A.
Zarządzanie inwestycjami i procesem inwestycyjnym, zarządzanie ryzykiem
Członek Zarządu i Dyrektor Inwestycyjny Aegon PTE S.A.
Licencja doradcy inwestycyjnego, specjalista od strategii inwestycyjnych, budowy modeli ekonometrycznych i sztucznej inteligencji
Dyrektor Departamentu Zarządzania Aktywami Funduszu
Licencja doradcy inwestycyjnego, specjalista od budowy portfela inwestycyjnego
Zarządzający Funduszem
Specjalista od rynku akcji, modelowania finansowego i finansów behawioralnych, z doświadczeniem w ocenie procesów fuzji i przejęć
Zarządzający Funduszem
Licencja doradcy inwestycyjnego, ekspert w zakresie rynku obligacji, analizy finansów przedsiębiorstw oraz globalnych funduszy inwestycyjnych i ETF
Zarządzający Funduszem
Licencja doradcy inwestycyjnego, specjalista od rynku akcji, analizy finansów przedsiębiorstw i analizy technicznej rynków surowcowych
Zarządzający Funduszem
Specjalista od analizy fundamentalnej spółek oraz zarządzania ryzykiem portfela inwestycyjnego
Zarządzający Funduszem
Specjalista w zakresie rynku akcji, analizy fundamentalnej, z doświadczeniem w zarządzaniu funduszami inwestycyjnymi
Zarządzający Funduszem
Specjalista w zakresie rynku obligacji
Analityk Akcji
Licencja doradcy inwestycyjnego i maklera papierów wartościowych, specjalista w zakresie zagranicznych rynków akcji
| Karta funduszu | Statuty | PRIIP | Prospekty Informacyjne | |
| Aegon PPK 2025 DFE | ||||
| Aegon PPK 2030 DFE | ||||
| Aegon PPK 2035 DFE | ||||
| Aegon PPK 2040 DFE | ||||
| Aegon PPK 2045 DFE | ||||
| Aegon PPK 2050 DFE | ||||
| Aegon PPK 2055 DFE | ||||
| Aegon PPK 2060 DFE |
Wynagrodzenie za osiągnięty wynik inwestycyjny nie jest pobierane do końca 2021 roku. Później, pod warunkiem spełnienia przesłanek określonych w Ustawie o PPK, wynagrodzenie za osiągnięty wynik może zostać pobrane w wysokości maksymalnie 0,10% wartości aktywów netto w skali roku.
Nie pobieramy wynagrodzenia za zarządzanie do końca 2020 roku.
Nie pobieramy opłat za konwersję Jednostek Rozrachunkowych Funduszu.
Tabela opłat
Najważniejsze pytania i odpowiedzi z zakresu Pracowniczych Planów Kapitałowych
Podręcznik Pracodawcy
Oferta PPK
Ulotka o Aegon
Ulotka o PPK
Informacja o zmianie Regulaminu do umowy o zarządzanie PPK (10.2019)
Informacja o zmianie Regulaminu do umowy o prowadzenie PPK (10.2019)
Istotne postanowienia umowy o zarządzanie PPK
Wzór umowy o zarządzanie PPK
Regulamin do umowy o zarządzanie PPK
Wzór umowy o prowadzenie PPK
Regulamin do umowy o prowadzenie PPK
Regulamin korzystania z serwisu Aegon-net
Regulamin korzystania z serwisu e-PPK
Klauzula informacyjna PPK dla Sprzedawcy
Klauzula informacyjna PPK dla Pracodawcy
Klauzula informacyjna PPK dla Uczestnika
Klauzula informacyjna PPK dla Osoby Rejestrującej Umowę
Formularze i instrukcje dla Pracownika
Deklaracje Zasad Polityki Inwestycyjnej
Pracownicze Plany Kapitałowe (w skrócie PPK) to nowy program emerytalny, który ułatwia pracownikom długotrwałe oszczędzanie
Środki gromadzone w PPK stanowią prywatną własność pracownika, który przystąpi do programu.
Przewiduje się, że z PPK może skorzystać aż 11 milionów pracowników w Polsce
Pieniądze z PPK będzie można wypłacić bez dodatkowych potrąceń, po ukończeniu 60. roku życia.
Udział w PPK jest obligatoryjny dla pracodawców i dobrowolny dla pracowników, którzy zawsze mogą wypisać się z PPK.
W szczególnych sytuacjach (np. w przypadku choroby) część środków będzie można wypłacić wcześniej, bez dodatkowych potrąceń
Przewidywana wysokość i struktura składek
Przykład
Ulga ZUS - podstawowa wpłata do PPK to część wynagrodzenia, od którego nie nalicza się składek na ubezpieczenie społeczne
Ulga podatkowa - koszty prowadzenia PPK będą stanowiły część kosztów uzyskania przychodu
Minimalna składka - obowiązkowa wpłata pracodawcy na PPK może wynosić minimum 1,5% wynagrodzenia brutto, jakie otrzymuje pracownik
Dodatkowe 2,5% od pracodawcy - oprócz podstawowej składki na PPK, pracodawca będzie mógł wnieść do 2,5% wynagrodzenia brutto dodatkowej wpłaty
Zobowiązania dla firm - docelowo praktycznie każda firma w Polsce będzie zobligowana do utworzenia PPK dla swoich pracowników i podpisania umowy z wybraną instytucją finansową
Dobrowolny udział - pracowników do PPK zapisuje pracodawca. Pracownik jednak ma prawo zrezygnować z udziału w programie PPK w każdym momencie
Dodatkowe 2% od pracownika - pracownicy też mogą dokonywać dodatkowych wpłat na PPK, a wpłata będzie wynosić do 2% wynagrodzenia brutto
Wypłata środków - pracownik może wypłacić środki po ukończeniu 60 lat. Wówczas jednorazowo może wypłacić 25% środków, a kolejne 75% otrzymuje w 120 miesięcznych ratach
Wcześniejsza wypłata środków - pracownik może wypłacić bez konieczności dodatkowych potrąceń część zgromadzonych środków przed ukończeniem 60. roku życia, w dwóch przypadkach:
25% - poważne zachorowanie uczestnika lub bliskich (brak konieczności zwrotu)
100% - przy wpłacie własnej na zakup pierwszego mieszkania (obowiązek zwrotu w ciągu 15 lat)
Ulga w podatku - gromadzone w ramach PPK środki są zwolnione z podatku od zysków kapitałowych
Możliwość dziedziczenia - środki zgromadzone w programie PPK będą podlegały dziedziczeniu. Dziedziczący nie będzie musiał odprowadzać podatku spadkowego
PPK docelowo ma obowiązywać firmy działające w Polsce, niezależnie od ich rozmiarów i ilości zatrudnionych w nich osób.
Program będzie wprowadzany do firm stopniowo. W pierwszej kolejności obowiązkiem wyboru odpowiedniej instytucji będą objęte duże przedsiębiorstwa, później średnie, a na końcu małe firmy zatrudniające minimum 1 pracownika.
Ustawa o PPK zawiera zapisy, które dopuszczają zwolnienie pracodawcy z obowiązku tworzenia PPK w dwóch przypadkach:
Stosowanie przepisów ustawy o PPK przez firmy tej wielkości
Zakończenie konsultacji ze związkami zawodowymi lub reprezentacją załogi co do wyboru instytucji finansowej.
Podpisanie umowy o zarządzanie PPK z wybraną instytucją finansową
Podpisanie umowy o prowadzenie PPK i przekazanie listy pracowników
* Wg harmonogramu wskazanego przez Polski Fundusz Rozwoju
Docelowo obowiązkiem zorganizowania PPK będzie objęta każda firma, która zatrudnia przynajmniej jednego pracownika. Dla pracodawców udział w PPK jest obowiązkowy, a dla pracowników dobrowolny.
Obowiązkiem utworzenia w firmie PPK w pierwszej kolejności (czyli od lipca 2019) objęte będą firmy, które zatrudniają 250 lub więcej pracowników. Duże i średnie firmy dołączą do programu kolejno w styczniu i w lipcu 2020. Na koniec (w styczniu 2021) obowiązek tworzenia PPK obejmie najmniejsze przedsiębiorstwa.
Pieniądze z PPK będzie można wypłacić bez dodatkowych potrąceń po ukończeniu 60. roku życia. Jednak część środków będzie można wypłacać w trudnych życiowych sytuacjach np. w przypadku choroby.
Pracownicze Plany Kapitałowe (czyli w skrócie PPK) to rządowy projekt nowego systemu, który ułatwia pracownikom długotrwałe oszczędzanie.
Obowiązkowa wpłata pracodawcy na PPK wynosi minimum 1,5% wynagrodzenia brutto, jakie otrzymuje pracownik. Z kolei pracownik jest zobligowany wpłacać na PPK 2% wynagrodzenia.
Oprócz obowiązkowej wpłaty (1,5% wynagrodzenia brutto pracownika), pracodawca może wnieść do 2,5% dodatkowej wpłaty. Pracownik, oprócz obowiązkowych 2% wynagrodzenia, może wpłacić dodatkowe 2%.
Wypłata środków z PPK będzie możliwa po ukończeniu 60 roku życia. 25% środków zgromadzonych w PPK zostanie wypłaconych jednorazowo, chyba że uczestnik złoży wniosek o wypłatę tej części środków w ratach. Pozostałych 75% środków zgromadzonych w PPK wypłacanych będzie w co najmniej 120 ratach miesięcznych.
Raz w życiu będzie można wypłacić do 100% wartości środków zgromadzonych w PPK w celu pokrycia wkładu własnego do kredytu na zakup domu, mieszkania lub nieruchomości gruntowej. Uczestnik będzie też mógł wypłacić 25% środków w przypadku poważnej choroby swojej, małżonka lub dziecka.
Przepisy przewidują też możliwość wycofania całości zgromadzonych środków w formie zwrotu. W takim przypadku ze środków potrącone zostanie 30% wpłat pochodzących od pracodawcy oraz dopłata powitalna i wszystkie dopłaty roczne. Wycofane środki pochodzące z wpłat pracownika zostaną też obłożone podatkiem dochodowym od osób fizycznych.
W celu systematycznego zwiększania ich wartości, środki zgromadzone w PPK mogą być inwestowane w różne fundusze lub subfundusze zarządzane przez wybraną przez pracodawcę instytucję finansową. Aby zminimalizować ryzyko, polityki inwestycyjne poszczególnych funduszy lub subfunduszy będą dopasowane do wieku uczestników PPK – im starszy uczestnik, tym mniejsze będzie ryzyko danego funduszu związane z inwestowaniem.
Uczestnicy programu nie będą musieli samodzielnie wykonywać żadnych operacji. To pracodawca będzie odpowiedzialny za obliczenie wysokości wpłat od każdego zatrudnionego uczestnika PPK i przekazanie ich do wybranej instytucji finansowej.
Wpłaty do PPK pochodzą z trzech źródeł: od pracownika, od jego pracodawcy oraz od Skarbu Państwa. Od pracownika pobierana jest wpłata podstawowa w wysokości 2% wynagrodzenia brutto (odprowadzana z wynagrodzenia netto), ale na jego życzenie może być ona zwiększona o kolejne 2%. Z kolei pracodawca ze swoich środków wpłaca min. 1,5% wynagrodzenia pracownika, ale może tę wpłatę zwiększyć o kolejne 2,5% wynagrodzenia. Dodatkowe wpłaty będą pochodzić od Skarbu Państwa – każdy uczestnik programu otrzyma jednorazową wpłatę powitalną w wysokości 250 zł oraz coroczne dopłaty w wysokości 240 zł.
Zgodnie z Ustawą o pracowniczych planach kapitałowych, środki gromadzone w PPK stanowią prywatną własność uczestnika. Środki te w przypadku śmierci uczestnika PPK podlegają dziedziczeniu, a w razie rozwodu są dzielone pomiędzy byłych małżonków.
Pracodawca wybiera instytucję finansową zarządzającą PPK w porozumieniu z zakładową organizacją związkową lub przedstawicielami pracowników. Wyboru powinien dokonać, kierując się interesem swoich pracowników i oceniając m.in. zaproponowane warunki finansowe oraz doświadczenie firmy w zarządzaniu funduszami inwestycyjnymi lub funduszami emerytalnymi.
Jeżeli pracodawca nie wybierze żadnego podmiotu, otrzyma wezwanie do zawarcia umowy z tzw. wyznaczoną instytucją finansową, którą jest towarzystwo funduszy inwestycyjnych, w którym więcej niż 50% udziału w kapitale zakładowym posiada PFR (PFR TFI S.A.) a jeśli tego nie zrobi, może zostać ukarany grzywną.
Pracownicze programy kapitałowe będą mogły być oferowane wyłącznie przez określone w ustawie instytucje finansowe. Będą to m.in. powszechne towarzystwa emerytalne (PTE), a oprócz nich także towarzystwa funduszy inwestycyjnych, zakłady ubezpieczeń i pracownicze towarzystwa emerytalne. Instytucje takie muszą wykazać się co najmniej 3-letnim doświadczeniem w prowadzeniu działalności w zakresie zarządzanie funduszami emerytalnymi lub inwestycyjnymi albo oferowania ubezpieczeń z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym oraz odpowiednio wysokim kapitałem własnym.
Uczestnictwo w PPK wiąże się z ulgami finansowymi dla pracodawcy. Wpłaty do PPK finansowane przez pracodawcę będą stanowiły część wynagrodzenia, od której nie nalicza się składek na ubezpieczenie emerytalne i rentowe. Z kolei same koszty prowadzenia PPK będą dla firmy stanowiły część kosztów uzyskania przychodu.
Ponadto pracodawcy będą mogli zwiększać swoją wpłatę z minimalnego poziomu 1,5% do nawet 4% wynagrodzenia, a tym samym przekazywać na rachunki swoich pracowników wyższe kwoty. W ten sposób mogą stworzyć kolejny element systemu motywacyjnego dla pracowników.
klientów na całym świecie
rynków na kilku kontynentach
w Polsce